Индивидуальный накопительный пенсионный счет: что это такое и какую роль он играет в обеспечении вашей пенсии?

Система функционирует уже почти 20 лет, но по-прежнему вызывает множество вопросов. Новые изменения стали дополнительным поводом вспомнить, что такое ИНПС и какова его цель. В этом вопросе разбирался корреспондент Podrobno.uz.

Дополнение к пенсии

Индивидуальные накопительные пенсионные счета граждан предназначены для накопления пенсионных взносов. Они действуют с 2005 года и находятся в "Народном банке". Основная цель нововведения заключается в том, чтобы обеспечить граждан дополнительными финансовыми средствами после выхода на пенсию.

Накопительный пенсионный счет пополняется за счет обязательных и добровольных взносов.

Обязательные взносы перечисляются бухгалтером организации, в которой трудится гражданин. В настоящее время их размер составляет 0,1 % от начисленной заработной платы (ранее было 2 %). При этом этот процент вычитается из суммы подоходного налога, что означает, что заработная плата работника не уменьшается.

Также работник имеет возможность делать добровольные отчисления на свой накопительный счет.

"Это можно сделать самостоятельно через приложение "Хазна" или договориться, чтобы это осуществляли при начислении заработной платы. В таком случае можно воспользоваться льготой – сумма, направленная на ИНПС, не облагается подоходным налогом в 12 %. То есть, если вы перечислите миллион сумов, то сэкономите 120 тысяч сумов", – отметила главный специалист департамента по поддержке накопительной пенсионной системы "Народного банка" Зульфия Муминходжаева.

Снять средства с накопительного счета можно только после выхода на пенсию. Законодательством предусмотрены исключительные случаи, когда средства можно получить раньше. Например, они могут быть выплачены гражданину, который выезжает на постоянное место жительства за пределы Узбекистана. Такой случай также возникает, если владелец счета умирает: накопленные средства переходят к его наследникам.

А как же инфляция?

Один из наиболее волнующих вопросов для многих граждан – инфляция. Люди замечают, что до выхода на пенсию на счету вряд ли накопится значительная сумма. Кроме того, инфляция может негативно повлиять на ценность средств, которые хранятся долгое время на накопительном счете.

"Этот вопрос решается механизмом начисления процентов на пенсионные накопления. "Народный банк" ежегодно устанавливает процентную ставку на средства ИНПС, которая превышает уровень инфляции", – сказала специалист "Народного банка".

Она отметила, что за 2022 год на накопления граждан было начислено 12,5 % при инфляции в 12,3 %, а за 2023 год – 10 % при инфляции в 8,77 %. Таким образом, по ее словам, это позволяет гражданам не только сохранить ценность своих накоплений, но и получить дополнительный доход.

Узнать, сколько средств накоплено на вашем накопительном пенсионном счете, можно в личном кабинете на портале MyGov. Для этого нужно выбрать пункт "Накопительная пенсия и зарплата".

Корреспондент Podrobno.uz обратился к бухгалтеру для расчета того, сколько может накопить к пенсии человек со среднемесячным доходом в 5,15 миллиона сумов. При обязательных взносах в размере 0,1 % на протяжении 35 лет работы, с учетом ежегодного повышения зарплат и начисленных процентов на накопления, в 2059 году работник может получить на руки примерно 16,9 миллиона сумов.

Расчеты показали, что в последние годы работы зарплата этого человека будет превышать 100 миллионов сумов (их повышают в среднем на 10 % каждый год). На этом фоне действительно возникает вопрос: хватит ли этих накоплений в далеком будущем?

При этом, конечно, не следует забывать, что при отчислении взносов работник ничего не теряет: до 2005 года все платили подоходный налог полностью и никаких накоплений не предусматривалось. Кроме того, никто не мешает работнику делать взносы по своему желанию и пользоваться установленными льготами.

Ничего не изменилось

Что касается совместного постановления, принятого в ноябре текущего года, то оно не внесло изменений в сам процесс начисления пенсионных взносов.

"Документ лишь уточняет некоторые термины в соответствии с требованиями времени. Эти изменения касаются, в первую очередь, корректировки старого положения, утвержденного в 2005 году, и не влияют на основные принципы работы накопительной пенсионной системы", – объяснила Зульфия Муминходжаева.

Следует отметить, что аналогичная накопительная пенсионная система функционирует во многих странах – Австралии, Дании, Китае, Сингапуре, Швеции и других. Однако там она формирует либо основную пенсию, либо важную ее часть. Система предполагает, что люди сами работают на свое будущее, перечисляя часть от зарплаты на протяжении своей жизни.